Plano de Contas

O Plano de Contas permite classificar as movimentações financeiras da empresa em categorias de débito e crédito. Essa organização é essencial para o controle contábil e para gerar relatórios financeiros precisos.

Como acessar

1. No menu lateral, clique em Financeiro.
2. Clique em Plano de Contas.

Campos do cadastro

1. Tipo: define se a conta é de Débito ou Crédito (obrigatório).
2. Nome: nome da conta contábil (obrigatório, entre 3 e 60 caracteres).
3. Código: posição da conta na hierarquia (por exemplo, 3.2.1). É gerado pelo sistema e não se edita. É por ele que o DRE agrupa as contas: tudo que começa com 3.2 soma em Despesas Operacionais.
4. Conta pai: a conta em que esta se agrupa. Deixe vazio para uma conta de primeiro nível. Mudar a conta pai renumera o código desta conta e o de todas abaixo dela.
5. Descrição: texto livre opcional.
6. Natureza do custo: Variável (acompanha a venda: matéria-prima, comissão, frete de entrega, impostos sobre a venda), Fixa (existe mesmo sem venda: aluguel, salário, energia) ou Não definida. O DRE usa essa informação para calcular a margem de contribuição e o ponto de equilíbrio; contas sem natureza ficam de fora desse cálculo.
7. Orçamento Mensal: só nas contas de Débito. O Orçamento padrão mensal é quanto você pretende gastar naquela conta em um mês comum. É usado no Controle Financeiro.
8. Adicionar: cria um orçamento diferente para um mês específico.
9. Salvar: grava a conta.

Tipos de conta

Tipo	Descrição	Exemplos
Débito	Contas que representam saídas ou despesas	Fornecedores, Aluguel, Impostos
Crédito	Contas que representam entradas ou receitas	Vendas, Serviços, Juros recebidos

Listagem

A tela de listagem exibe as contas cadastradas.

1. Incluir: cria uma conta no plano de contas.
2. Consulta: busca a conta pelo nome.
3. Código: posição na hierarquia (a listagem vem ordenada por ele).
4. Nome: nome da conta contábil.
5. Tipo: exibe “Débito” ou “Crédito”.

Como criar uma conta no plano de contas

1. Clique em Incluir
2. Preencha os campos:
   • Tipo: selecione Débito ou Crédito
   • Nome: informe o nome da conta (ex.: “Vendas de Mercadorias”, “Despesas com Aluguel”)
   • Conta pai: escolha o grupo em que a conta entra, para ela somar no lugar certo do DRE
3. Clique em Salvar

Pronto! A conta foi adicionada ao plano de contas e está disponível para uso nas movimentações.

Como editar uma conta

1. Na listagem, clique duas vezes sobre a conta desejada
2. Altere os campos conforme necessário
3. Clique em Salvar

Como excluir uma conta

1. Na listagem, clique duas vezes sobre a conta desejada
2. Clique em Excluir
3. Confirme a exclusão

Atenção

Contas do sistema (pré-cadastradas) não podem ser excluídas. Somente contas criadas pelo usuário podem ser removidas.

Exemplos de plano de contas

Contas de Débito (Despesas)

• Fornecedores
• Aluguel
• Energia elétrica
• Impostos
• Salários e encargos
• Material de escritório

Contas de Crédito (Receitas)

• Vendas de mercadorias
• Prestação de serviços
• Juros recebidos
• Descontos obtidos

Onde o plano de contas é utilizado

O plano de contas é vinculado a:

• Contas a pagar e contas a receber
• Movimentações de caixa
• Relatórios contábeis

Com o plano de contas bem organizado, é possível gerar demonstrativos financeiros e entender a composição das receitas e despesas da empresa.